Финансовый лизинг: как устроена сделка и её главные преимущества
Когда компании или предпринимателю нужен автомобиль, спецтехника или производственное оборудование, а свободных денег на покупку нет, на помощь приходит финансовый лизинг. Это один из самых понятных инструментов финансирования: актив покупает лизинговая компания, клиент пользуется имуществом и вносит платежи по установленному графику. По окончании договора предмет лизинга может перейти в собственность лизингополучателя, если выкуп предусмотрен условиями сделки. Разберёмся, как работает эта схема на практике, чем она отличается от кредита и на что обратить внимание перед подписанием договора.
Что представляет собой финансовый лизинг
Финансовый лизинг — это способ финансирования, при котором лизинговая компания покупает имущество по выбору клиента, а затем передаёт его в пользование на оговорённый срок с правом последующего выкупа. В отличие от обычной аренды предмет финансового лизинга, как правило, приобретается лизингодателем специально для передачи конкретному клиенту. Возможность последующего выкупа определяется договором.
В такой сделке задействованы три участника:
- лизингодатель — компания АСБ Лизинг;
- лизингополучатель — вы;
- поставщик — производитель, дилер, застройщик, физические лица.
На протяжении срока действия договора собственником по документам числится лизингодатель. Расходы на эксплуатацию, техническое обслуживание, регистрацию и страхование предмета лизинга распределяются в соответствии с договором. На практике значительная часть таких расходов часто возлагается на лизингополучателя. Весь доход в таком случае от эксплуатации имущества, будь то самосвал, экскаватор или производственная линия, получает клиент.
Предметы лизинга
Лизинг транспортных средств
- BYN
- Cрок до 120 месяцев
- Авансовый платеж от 10%
Лизинг недвижимости
- BYN
- Cрок до 240 месяцев
- Авансовый платеж от 10%
Лизинг предметов длительного пользования
- BYN
- Cрок до 36 месяцев
- Авансовый платеж от 30%
Как проходит оформление финансового лизинга
Процедура получения лизинга выстроена так, чтобы клиент проходил её быстро и без лишней бюрократии.
- Выбор предмета лизинга. Клиент самостоятельно определяет, какой автомобиль, спецтехника или объект недвижимости ему необходим.
- Подача заявки. Для подачи документов необходимо обратиться в офис АСБ Лизинг или заполнить онлайн-заявку на лизинг в ЛИЧНОМ КАБИНЕТЕ всего в пару кликов (эта возможность на данный момент реализована только для физических лиц)
- Сбор документов. Перечень документов зависит от клиента и предмета лизинга. С актуальным перечнем документов для подачи на лизинг можно ознакомиться на сайт в разделе Документы.
- Рассмотрение заявки лизинговой компанией.
- Заключение договора. При положительном решении стороны согласовывают дату и способ отгрузки имущества, после чего заключается договор лизинга.
- Передача имущества. Клиент получает автомобиль, технику или недвижимость в пользование, а далее вносите ежемесячные платежи по графику в соответствии с договором лизинга.
Благодаря такой последовательности шагов сделка зачастую занимает меньше времени, чем классическое кредитование, а требования к пакету документов зачастую мягче банковских.
Финансовый лизинг и кредит: в чём разница
Оба инструмента позволяют получить дорогостоящий актив без единовременной оплаты полной стоимости, но механика сделок различается принципиально.
| Параметр | Финансовый лизинг | Кредит |
| Что получает клиент | Выбранное имущество во временное владение и пользование | Денежные средства для самостоятельной покупки |
| Кто покупает имущество | Лизингодатель | Заемщик |
| Собственник в течение срока договора | Лизингодатель | Заемщик; имущество может быть передано в залог |
| Первоначальный платеж | Определяется программой и условиями сделки | Определяется кредитной программой и условиями продавца |
| Переход права собственности | Возможен, если предусмотрен договором | Как правило, возникает после покупки имущества |
| График платежей | Может учитывать особенности сделки и сезонность бизнеса | Устанавливается кредитным договором |
| Страхование и обеспечение | Определяются договором и требованиями лизингодателя | Определяются кредитным договором и требованиями банка |
| Бухгалтерский и налоговый учет | Зависит от структуры сделки и применяемых норм | Зависит от способа покупки, учета имущества и условий кредита |
Итоговую финансовую нагрузку следует сравнивать по общей сумме выплат, размеру аванса, выкупной стоимости, страховым расходам, комиссиям и условиям досрочного исполнения обязательств.
Финансовый лизинг выгоднее, когда на первый план выходят налоговая оптимизация, сохранение оборотных средств и гибкость платёжного графика. Кредит же больше подойдёт тем, кому актив нужен в собственность сразу и без дополнительных ограничений по его использованию.
Виды финансового лизинга
Финансовый лизинг — не единая жёсткая схема, а группа программ, которые подстраиваются под задачи клиента:
- Классический лизинг. Стандартная схема: компания покупает актив у стороннего поставщика и передаёт клиенту.
- Возвратный лизинг. Собственник продаёт своё имущество лизинговой компании и тут же берёт его обратно в лизинг — так бизнес получает свободные деньги, при этом продолжая пользоваться активом.
- Лизинг с господдержкой. Программы с частичным субсидированием авансового платежа, актуальны для отдельных отраслей и видов техники.
- Международный лизинг. Используется, когда поставщик и лизингополучатель находятся в разных странах.
Выбор конкретной программы зависит от типа имущества, отрасли и финансовых целей компании.
Преимущества и ограничения финансового лизинга
Главное достоинство схемы — она снижает нагрузку на бюджет в момент покупки актива и одновременно даёт налоговые выгоды.
Плюсы:
- Минимальный или нулевой аванс — деньги остаются в обороте бизнеса.
- Возможность применения ускоренной амортизации предмета лизинга в зависимости от вида имущества и действующих ограничений.
- Более лояльные требования к клиенту по сравнению с банковским кредитованием.
- Быстрое согласование сделки — от заявки до получения имущества проходит немного времени.
Ограничения, которые стоит учитывать:
- До момента выкупа имущество юридически принадлежит лизинговой компании.
- Договор обычно предполагает обязательное страхование предмета лизинга.
- При систематических просрочках лизингодатель вправе изъять имущество.
- Досрочное расторжение договора часто сопровождается дополнительными платежами.
Кому подходит финансовый лизинг
Инструмент особенно полезен в ситуациях, когда бизнесу важно обновлять активы регулярно, а не совершать разовую покупку.
Финансовый лизинг стоит рассмотреть, если:
- компания растёт и не готова замораживать крупную сумму в одном активе;
- нужно регулярно обновлять парк техники или оборудования из-за износа или смены технологий;
- выручка сезонная, и важно подстроить график платежей под денежный поток;
- банковский кредит недоступен из-за короткой истории бизнеса или недостатка залога.
Если же у компании есть свободные средства и приоритет — сразу получить актив в полную собственность без дополнительных условий по эксплуатации, может оказаться удобнее прямая покупка или кредит.
Ключевые условия договора финансового лизинга
Перед подписанием стоит внимательно изучить несколько параметров сделки, от которых зависит итоговая стоимость и удобство пользования имуществом.
Финансовые условия
- размер авансового платежа;
- срок договора и его соотношение со сроком полезного использования актива;
- тип графика платежей — равномерный, сезонный или убывающий;
- сумма и порядок выкупного платежа.
Условия эксплуатации и рисков
- обязательное страхование имущества и распределение ответственности за его сохранность;
- условия досрочного выкупа предмета лизинга;
- возможность передачи прав по договору третьему лицу;
- порядок действий при повреждении или утрате актива.
Чем подробнее эти пункты прописаны в договоре, тем меньше шансов столкнуться с неожиданными расходами в процессе эксплуатации.
Частые ошибки при выборе лизинговой программы
Даже при простой на первый взгляд схеме клиенты нередко допускают промахи, которые потом обходятся дорого.
- Выбор программы без расчёта реальной нагрузки на бюджет. Низкий аванс привлекателен, но важно смотреть на итоговую переплату за весь срок.
- Игнорирование условий досрочного выкупа. Если есть вероятность закрыть сделку раньше срока, эти пункты нужно проверить заранее.
- Подача заявки без анализа требований лизинговой компании. У разных компаний отличаются подходы к оценке платёжеспособности, и несоответствие критериям — частая причина отказа.
- Недооценка расходов на страхование и обслуживание. Эти статьи расходов ложатся на лизингополучателя и должны учитываться при расчёте бюджета.
Внимательное изучение условий на старте сделки помогает избежать большинства неприятных сюрпризов и сделать финансовый лизинг действительно выгодным инструментом для развития бизнеса.
Заявка на консультацию
Документы
